Van 1 maart tot 1 mei 2025 is het weer tijd voor je belastingaangifte. Om jouw aangifte soepel te laten verlopen, hebben onze belastingexperts 8 veelvoorkomende valkuilen voor je op een rij gezet.
Misschien kun je bij je belastingaangifte gebruikmaken van aftrekposten zodat je minder inkomstenbelasting betaalt. Ook kun je recht hebben op een of meer heffingskortingen. Je krijgt dan een korting op de berekende belasting.
Bij aftrekposten kun je bijvoorbeeld denken aan:
In box 3 betaal je vermogensbelasting over het deel van je vermogen boven het heffingsvrij vermogen van € 57.000 of het dubbele bedrag van € 114.000 voor fiscaal partners. Voorlopig vindt deze belastingheffing nog plaats op basis van forfaitaire – voor iedereen gelijk veronderstelde – rendementspercentages over je vermogen.
Als je op basis van je werkelijk rendement minder belasting zou betalen dan op basis van de forfaitaire regeling, dan heb je recht op compensatie voor de te veel betaalde belasting. Om voor compensatie in aanmerking te komen, moet je wel jouw werkelijke rendement aantonen. De belastingdienst maakt momenteel een formulier waarmee je jouw werkelijke rendement kunt aantonen. Naar verwachting zal dit formulier halverwege 2025 beschikbaar zijn. Je kunt dan ook voor de jaren voor 2024 een verzoek voor compensatie indienen.
Ga je binnenkort je belastingaangifte doen? Dan gaat de heffing in box 3 nu dus nog op de oude manier.
Lees hoe belastingheffing in box 3 werkt
Cryptovaluta vertegenwoordigen een waarde die je in je aangifte moet meenemen onder de overige bezittingen. De cryptovaluta zijn door de belastingdienst niet vooringevuld in je aangifte, je moet deze zelf toevoegen.
Heb je alle gegevens bij de hand? Zoals je Financieel Jaaroverzicht, de jaaropgaaf van je werkgever of pensioenuitvoerder, en de WOZ-waarde van je woning?
Let op dat je de overzichten verzamelt met de juiste peildatum. Gebruik bijvoorbeeld de WOZ-waarde van het voorgaande jaar voor je belastingaangifte. Als je aangifte doet voor 2024, neem dan de WOZ-beschikking met peildatum 1 januari 2023.
Heb je te maken gehad met een belangrijke wijziging in je persoonlijke situatie? In onderstaande situaties gelden bijzondere fiscale regels. Daardoor wordt het ingewikkelder en is er kans op fouten:
Veel van onze klanten schenken aan hun kinderen, kleinkinderen, andere familieleden of goede vrienden. Maar hoe zit het met de schenkbelasting? Wie moet er bijvoorbeeld aangifte doen, waarover en wanneer?
Controleer de gegevens die de Belastingdienst al in je belastingaangifte heeft ingevuld goed. En verbeter of vul ze aan als dat nodig is. Deskundige hulp kun je altijd aan een fiscalist vragen.
Heb je jouw aangifte inkomstenbelasting ingediend bij de Belastingdienst, maar wil je daarin nog iets veranderen? Bijvoorbeeld een fout verbeteren of gegevens aanvullen? Je kunt dat doen door online de belastingaangifte te wijzigen. Ook als je de belastingaangifte met de app hebt gedaan.
Je kunt je aangifte meestal wijzigen tot 5 jaar na het belastingjaar. Dan zou je in principe nog in 2025 je aangifte inkomstenbelasting over het belastingjaar 2020 kunnen aanpassen.
Let op: voor een andere verdeling van gemeenschappelijke inkomsten en aftrekposten tussen jou en je fiscaal partner geldt een veel kortere termijn. Dat moet je namelijk binnen 6 weken na de datum van je definitieve belastingaanslag doen als dat wenselijk is. Je leest er meer over op de volgende pagina's:
Heb je sterk wisselende inkomens in box 1 over een aantal jaren? Als het hoogste toepasselijke tarief in deze box niet ieder jaar hetzelfde is, kan het raadzaam zijn om middeling aan te vragen bij de Belastingdienst. De inkomens over 3 aaneengesloten – in principe – hele kalenderjaren worden dan gemiddeld. Het gevolg daarvan kan zijn dat je een bedrag aan inkomstenbelasting terugkrijgt.
Per 1 januari 2023 is de middelingsregeling vervallen, de laatste periode waarover je kunt middelen is 2022, 2023 en 2024. Let erop dat voor middeling voorwaarden gelden. Zo geldt er in ieder geval een drempel van € 545. Dat betekent dat de Belastingdienst alleen belasting teruggeeft voor zover die meer bedraagt dan dit bedrag.
Geldleningen (onderhandse leningen) aan familieleden of vrienden komen veel voor. Een mooie manier om elkaar te helpen, maar er zijn wel een paar zaken waar je rekening mee moet houden. Bijvoorbeeld de gevolgen voor de inkomstenbelasting.
Heb je het afgelopen jaar hoge zorgkosten gemaakt? Een deel hiervan kun je misschien terugkrijgen bij je belastingaangifte. Hilde vertelt in deze video hoe dat zit.
De Belastingdienst gaat uit van een bepaald rendement op je spaargeld en beleggingen. Hierover betaal je belasting. Binnenkort kun je ook je werkelijke rendement laten belasten. Marc legt uit waar je op moet letten.
Wil je een schenking doen of heb je een schenking ontvangen? Er zijn een aantal zaken om rekening mee te houden. Geef ook de schenking aan als dat nodig is. In deze video vertelt Tjarko je er meer over.
De uitleg op deze pagina is een korte toelichting. Je kunt hieraan geen rechten ontlenen. We geven geen advies over wat je moet doen bij je belastingaangifte. Raadpleeg voor advies je belastingadviseur of accountant.
